TRAINING PPH BADAN UNTUK PERBANKAN

TRAINING PPH BADAN UNTUK PERBANKAN

TRAINING PENYUSUNAN LAPORAN KEUANGAN

TRAINING LANGKAH-LANGKAH EFEKTIF DALAM PENGISIAN SPT

DESKRIPSI

PPh Badan adalah Pajak Penghasilan yang terhutang oleh Wajib Pajak Badan atas Penghasilan Kena Pajaknya dalam suatu tahun pajak (Cfm Ketentuan UU PPh tahun 1984 s.t.d.t.d UU No. 17 Tahun 2000. Penghasilan/Laba Kena Pajak (taxable income) merupakan penghasilan / laba yang dihitung berdasarkan ketentuan perpajakan yang berlaku di Indonesia. Yaitu, penghasilan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 4 ayat (1) UU PPh dikurangi dengan biaya-biaya yang diperkenankan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 6 ayat (1) UU PPh. Besarnya PPh Badan yang terutang dihitung dengan menerapkan tariff PPh menurut Pasal 17 UU PPh atas Penghasilan Kena Pajaknya.

Dalam prakteknya untuk PPh Badan ini memiliki skema pembayaran tersendiri terkait dengan perubahan dari undang-undang pajak itu sendiri. Pelatihan ini akan memberikan update beberapa info mengenai aturan terkait dengan PPh Badan, cara pengisian SPT-nya dan beberapa review peraturan tentang PPh Badan.

TUJUAN PELATIHAN

Memahami dan bisa mempraktekkan pengisian SPT PPh Badan dengan melakukan kegiatan rekonsiliasi fiscal untuk pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2014
Menguasai langkah-langkah yang efektif dalam pengisian SPT Tahunan PPh Badan 2014 yang efektif baik secara manual manual e-SPT.
Review dan update konsep dan aturan penghitungan PPh -Badan
Objek Pajak tidak final, final dan bukan objek pajak.
Biaya menurut perpajakan (Biaya fiskal)
Penghasilan Kena Pajak dan tarif pajak
Penyusutan aktiva tetap (mobil dinas, handphone, dll) dan amortisasi – Kompensasi Kerugian
Biaya penyisihan/ cadangan
Kredit Pajak
MATERI

Review dan Updating Ketentuan PPh Badan terkini
Objek Pajak
Objek Pajak yang bersifat final
Bukan Objek Pajak
Biaya ( Biaya 3 M, Penyusutan, Amortisasi, Kompensasai, Kerugian, dll )
Bukan Biaya
Hubungan istimewa
Perhitungan Pajak
Kredit Pajak ( PPh pasal 22, 23, 24, 25, dan 26 )
Proses Rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersil dan Laporan Keuangan Fiskal
Indentifikasi pengaturan Beda-tetap ( Permanent – Difference )
Beda Waktu ( Timing Difference)
Koreksi positif dan Negatif
Pembuatan kertas kerja rekonsiliasi fiskal
EKUALISASI
Pph Badan dengan PPN
Pph Badan dengan pph pasal 21
Pph Badan dengan pph pasal 23
Pph Badan dengan pph pasal 26
Pph Badan dengan pph pasal 4 ayat 2
Overview kertas kerja ekualisasi
Penghitungan penyisihan penghapusan aktiva produktif (PPAP)
Pengakuan penghasilan Atas Penghasilan Bank Berupa Bunga Kredit Non-Performing
Loan Write-Off ( Penghapusan Piutang Tak Tertagih)
Interest Subsidy for Staff Loans & Angsuran PPh Pasal 25 Perbankan

PESERTA

Pelatihan ini sesuai untuk diikuti oleh Directors, Finance Controllers, Managers, Supervisors, Consultant, Accountant, Tax Specialist

Jadwal TMI Consultant 2025

Batch 1 : 15 – 16 Januari 2025

Batch 2 : 12 – 13 Februari 2025

Batch 3 : 19 – 20 Maret 2025

Batch 4 : 16 – 17 April 2025

Batch 5 : 14 – 15 Mei 2025

Batch 6 : 11 – 12 Juni 2025

Batch 7 : 9 – 10 Juli 2025

Batch 8 : 13 – 14 Agustus 2025

Batch 9 : 17 – 18 September 2025

Batch 10 : 15 – 16 Oktober 2025

Batch 11 : 12 – 13 November 2025

Batch 12 : 10 – 11 Desember 2025

Catatan : Jadwal dapat menyesuaikan dengan kebutuhan anda.

Biaya dan Lokasi Pelatihan :

• Jakarta: Hotel Amaris Kemang, Amaris Tendean,Trinity Hotel, Ibis Budget | Biaya Pelatihan : Rp. 7.500.000 / peserta(Minimal 2 Peserta).
• Bandung: Hotel Santika, Hay Hotel,Ibis Style, Novotel Hotel, Golden Flower Hotel, 1O1 Hotel, Grand Tjokro Hotel, Tune Hotel, Four Point by Sheraton Hotel | Biaya Pelatihan : Rp. Rp. 7.000.000 / peserta(Minimal 2 Peserta).
• Yogyakarta : Hotel NEO+ Awana, Cordela Hotel,Ibis Style, Boutique Hotel, Cavinton Hotel, Mutiara Hotel, Dafam Malioboro Hotel, Prima Inn Hotel | Biaya Pelatihan : Rp. 6.500.000 / peserta(Minimal 2 Peserta).
• Surabaya: Novotel Hotel, Ibis Center Hotel, HARRIS Hotel, Favehotel, Alana Hotel | Biaya Pelatihan : Rp. 6.800.000 / peserta (Minimal 2 Peserta).
• Malang : Amaris Hotel, The 1O1 Hotel, Ibis Style Hotel, El Hotel, Whiz Prime Hotel | Biaya Pelatihan : Rp. 6.800.000 / peserta (Minimal 2 Peserta).
• Bali: Ibis Kuta, Fontana Hotel, HARRIS Hotel & Conventions | Biaya Pelatihan : Rp. 6.500.000 / peserta (Minimal 3 Peserta).
• Lombok: Favehotel, Novotel Lombok, D Praya Hotel | Biaya Pelatihan : Rp. 7.000.000 / peserta (Minimal 3 Peserta).

Catatan : Biaya diatas belum termasuk akomodasi/penginapan. Apabila ada pertayaan mengenai materi, biaya, lokasi, jadwal dan penawaran lainnya, hubungi kami di nomor CS kami.

Fasilitas Pelatihan di TMI Consultant:

1. Penjemputan dari Hotel/Bandara/Stasiun/Terminal.
2. Training Kit (Dokumentasi photo, Blocknote, ATK, Flashdisk, dll).
3. Transportasi Peserta ke tempat pelatihan.
4. 2x Coffe Break & 1 Lunch (Makan Siang).
5. Training Room Full AC and Multimedia.
6. Free Bag or Bagpackers (Tas Training).
7. Softfile Foto Training
8. Sertifikat Pelatihan.
9. Souvenir Exclusive.